O fundo imobiliário BICE11 programou uma nova amortização parcial de capital, com pagamento previsto de R$ 22,48 por cota em 12 de novembro de 2026. A operação, comunicada pela gestão em 15 de outubro, prevê um desembolso total de R$ 2.999.146,72.
Terão direito ao recebimento os investidores que mantinham cotas do fundo ao fim do pregão de 20 de outubro de 2026, data estabelecida como referência para a operação. Além de conferir a posição na carteira, os cotistas precisam ficar atentos ao envio de informações fiscais, pois a falta dos dados poderá afetar o cálculo do Imposto de Renda retido na fonte.
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Como funciona a amortização do BICE11
A amortização é uma devolução de parte do capital investido no fundo imobiliário. Ela não deve ser confundida com os rendimentos periódicos que alguns FIIs distribuem aos cotistas a partir de suas receitas.
Na prática, o investidor recebe um valor por cota, mas o pagamento não representa necessariamente lucro ou rendimento. O tratamento contábil e tributário depende das características da operação e das informações sobre o custo de aquisição dos ativos.
No caso do BICE11, o valor anunciado é de R$ 22,48 por cota. Assim, um cotista que tinha 100 cotas na data de referência poderá receber R$ 2.248, desde que sua posição seja elegível e sejam aplicadas as regras previstas para a operação.
O valor efetivamente creditado pode depender do tratamento tributário aplicável a cada investidor. Por isso, não é recomendável considerar o montante bruto anunciado como líquido garantido.
Quem tem direito a receber os R$ 22,48 por cota
A data de corte definida foi 20 de outubro de 2026. Em geral, é a posição registrada nessa data que determina quem participa da amortização.
Investidores que compraram cotas depois da data de referência não passam a ter direito ao pagamento por causa da nova aquisição. Já quem estava posicionado deve acompanhar os comunicados do fundo e as informações disponibilizadas pela corretora ou pela administradora.
O pagamento está previsto para 12 de novembro de 2026. Até lá, os cotistas devem verificar se receberam o formulário fiscal e se os dados informados correspondem às suas operações.
BICE11 exige atualização de dados fiscais
A administradora Apex Group utilizará as informações dos investidores para avaliar a tributação da amortização. O procedimento envolve dados como custo de aquisição das cotas, domicílio fiscal e enquadramento tributário.
O preenchimento deverá ser realizado por formulário eletrônico na plataforma Cuore. Conforme o comunicado, o envio do formulário aos cotistas estava previsto até 20 de outubro de 2026.
A exigência é especialmente importante para quem comprou cotas na B3 após a amortização anterior ou ainda não apresentou os comprovantes de aquisição. O custo de aquisição ajuda a administração a apurar o tratamento fiscal aplicável à devolução de capital.
Qual é o prazo para enviar as informações?
O prazo informado para preencher os dados termina às 12h de 9 de novembro de 2026. O investidor deve conferir as instruções recebidas e guardar os comprovantes utilizados no preenchimento.
Quem não enviar as informações dentro do período poderá ficar sujeito ao critério alternativo definido pela administração. Nesse cenário, o comunicado prevê o uso do menor preço histórico de negociação das cotas na B3 como custo de aquisição, além da aplicação de uma alíquota de 20% de Imposto de Renda sobre o valor resgatado, conforme as regras divulgadas para a operação.
Esse procedimento pode resultar em uma apuração diferente daquela que seria feita com os dados individuais corretos. Por isso, informar o custo de aquisição dentro do prazo é uma medida importante para evitar o uso automático do critério alternativo.
Imagem gerada por IA